功能性委員會

本公司之公司治理架構下設置之功能性委員會，分別為「薪資報酬委員會」及「審計委員會」。

薪資報酬委員會

為落實公司治理精神，本公司於111年3月18日設置薪資報酬委員會，依「薪資報酬委員會組織規程」辦理，主要職責為：

1. 訂定並定期檢討本公司董事及經理人之績效評估標準、年度及長期之績效目標與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。

2. 定期評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形，並依據績效評估標準所得之評估結果，訂定其個別薪資報酬之內容及數額。

3. 薪資報酬委員會名單：

審計委員會

為健全董事會監督責任、強化董事會管理機制，本公司於 111年 08月 24 日經設置審計委員會，審計委員會由全體獨立董事組成，其人數不得少於三人，其中一人為召集人，且至少一人應具備會計或財務專長，本委員會獨立董事之任期為三年，連選得連任。本委員會之召集人對外代表本委員會。 本委員會之職權事項如下：

(1)依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。

(2)內部控制制度有效性之考核。

(3)依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。

(4)涉及董事自身利害關係之事項。

(5)重大之資產或衍生性商品交易。

(6)重大之資金貸與、背書或提供保證。

(7)募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

(8)簽證會計師之委任、解任或報酬。

(9)財務、會計或內部稽核主管之任免。

(10)由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。

(11)其他公司或主管機關規定之重大事項。
前項事項決議應經本委員會全體成員二分之一以上同意，並提董事會決議。 前述各款事項除第十款外，如未經本委員會全體成員二分之一以上同意者，得由全體 董事三分之二以上同意行之。

審計委員會與會計師之溝通情形